Atualizado em junho de 2023
Como usar a tributação monofásica para economizar em empresas de software
A tributação monofásica pode ser uma forma de reduzir a carga tributária de empresas de software. Saiba como funciona e como utilizar!
Você já ouviu falar em regime de tributação monofásica? Sabia que ele pode te ajudar a economizar?
A tributação monofásica é uma forma distinta de tributação que simplifica a fiscalização de determinadas empresas.
Esse regime tributário emprega alíquotas mais altas nas fases iniciais da comercialização de produtos, ou seja, na fabricação e importação de produtos específicos.
Mas o seu objetivo aqui é economizar, não é mesmo?
Para entender melhor esse sistema de tributação, continue lendo este artigo e veja como utilizá-lo para economizar em sua empresa de software.
Tributação monofásica, o que é?
Para entender a tributação monofásica, é preciso antes entender que existem produtos monofásicos.
Esses produtos referem-se a itens que fazem parte de uma cadeia de produção em que o pagamento de impostos ocorre apenas no estágio inicial.
Esse sistema de tributação contribui para o PIS, o Pagamento de Integração Social, e COFINS, Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social.
Como resultado, os fabricantes ou importadores pagam impostos sobre esses produtos e são responsáveis pelo pagamento, ou seja, significa que esses impostos não devem ser recolhidos na última cadeia, os comerciantes.
Como funciona a tributação e como ela afeta o setor financeiro de empresas de software?
Para começar a entender a tributação de empresas de software, é necessário saber que hoje a atividade é tratada como um serviço, tendo incidência de ISS, o Imposto Sobre Serviços.
Lembrando que o nível de tributação de uma empresa no Brasil depende do regime tributário em que ela se enquadra. A empresa pode optar pelo Simples Nacional, Lucro Real ou Presumido.
Além do ISS, as empresas de software devem pagar:
- Imposto de Renda da Pessoa Jurídica (IRPJ);
- Contribuição Social sobre o Lucro Líquido (CSLL);
- PIS/Cofins (Programa de Integração Social/Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social);
- INSS (Contribuição para o Instituto Nacional do Seguro Social).
As empresas do Simples Nacional, por outro lado, pagam todos os impostos em uma única guia de recolhimento, com uma alíquota normalmente menor.
A tributação e a saúde financeira da empresa
No geral, o ônus dos impostos elevados pode deixar o setor financeiro e contábil esgotado em uma empresa.
Isso pode afetar o tempo que a equipe de contabilidade leva para calcular e pagar os impostos com precisão, o que é um problema, pois um erro na arrecadação pode fazer com que a empresa tenha sérios prejuízos financeiros.
Além disso, a tributação correta depende de uma boa gestão financeira e vice-versa.
Como utilizar a tributação monofásica para economizar?
Nas operações comerciais, os produtos e serviços podem se enquadrar em diferentes categorias tributárias. Essas categorias, além da tributação normal, e outras muitas, envolvem a monofásica.
Para as empresas, a cobrança correta de impostos sobre produtos monofásicos representa uma oportunidade significativa.
Isso porque a tributação monofásica é semelhante ao sistema de substituição tributária, em que o fabricante ou importador deve arcar com a carga tributária de toda a cadeia de comercialização do produto.
Como já citamos, nesse caso, os vendedores finais, como atacadistas e varejistas, ficam isentos da tributação.
Os benefícios do regime de tributação monofásica
O regime monofásico pode ser uma solução eficaz para reduzir os impostos.
Sem dúvidas, essa é a principal vantagem dessa abordagem, afinal, quando a responsabilidade pelo pagamento de impostos recai sobre os importadores ou indústrias distribuidoras, e não sobre o comercializador final, sua empresa não precisará arcar com esses custos.
Lembre-se: os produtos que se enquadram no regime monofásico são totalmente isentos de impostos, e isso gera mais vantagens.
Gerenciar impostos pode ser uma tarefa tediosa que envolve muita papelada, cálculos e faturamento, o regime monofásico facilita essa gestão.
Ao não ter que pagar os impostos PIS e COFINS, você pode evitar os complicados processos burocráticos e se concentrar na gestão financeira de qualidade, o que pode economizar tempo e dinheiro.
Com o apoio da TCA Digital, você pode economizar com impostos sem riscos!
Você não precisa fazer algo para ter direito a utilizar o regime monofásico, ele já está disponível para a sua empresa.
No entanto, você precisa se certificar que está utilizando de forma correta para ter a economia necessária.
Isso significa que é importante identificar o que está coberto por esse regime para evitar o pagamento de impostos desnecessários.
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